虚拟货币反洗钱监管研究——以比特币为例

一、目的和意义

洗钱是通过各种手段使犯罪所得合法化以掩盖其真实来源和存在的过程。 这种犯罪行为已经对社会经济发展造成了十分严重的危害，将直接扰乱经济秩序，影响社会稳定。 巴塞尔银行监管委员会作为金融机构反洗钱领域相对权威的机构，将金融领域的洗钱行为描述为：犯罪分子及其同伙利用金融系统制服或转移来自金融机构的资金。一个账户到另一个账户，以隐瞒资金的真实来源和实益拥有权； 或使用金融系统提供的托管服务存入资金。

近年来随着互联网技术的发展，互联网与金融体系的结合越来越紧密，这种发展使得利用虚拟货币尤其是比特币进行洗钱犯罪活动更加频繁。 这是因为比特币具有去中心化、匿名性、交易价格高、流通量大等特点。 这些特点很容易被不法分子利用，进行违法犯罪活动。 同时，由于我国互联网金融发展时间较短，我国对比特币等虚拟货币的监管措施尚不完善，因此开展比特币反洗钱的相关研究具有重要意义。洗钱监管，也是促进互联网金融行业健康发展的必要条件。

本文将分析比特币的特点，结合我国现状，挖掘我国比特币反洗钱监管存在的问题，通过对比比特币反洗钱监管，为我国反洗钱监管提出建议。各国反洗钱政策，完善我国比特币反洗钱监管。 实效，为互联网金融的发展提供健康良好的法制环境。

二、国内外研究现状分析

2.1 国外研究概况

比特币于2009年出现，2013年价格飙升，2014年暴跌，引起了国内外学术界的广泛讨论，包括但不限于比特币本身的特点、技术原理、应用前景、犯罪等。 . 风险和相关监管问题。

Grinberg（2012）[1]和Kabay（2010）[2]从法律角度分析了比特币的虚拟性带来的法律风险，认为比特币破坏了现有的货币金融秩序。 Malte Moser、Rainer Bohme 和 Dominic Breuker [3] 详细阐述了使用比特币洗钱的方法。 同样，Robert Stocks [4] 通过案例研究方法分析了在名为“第二人生”的游戏中使用比特币和一种货币（Linden Dollar）洗钱的情况。 Sesha [5] 通过观察暗网比特币交易市场，分析了比特币相关犯罪的促成因素。 Peter Yeoh[6]和Jurgita Miseviciute[7]从比特币的底层技术——区块链技术——入手，分析了区块链技术带来的监管问题。

Jonathan Galea (2015) [8] 以马耳他为例，通过对比分析分析了比特币对反洗钱法律的影响我国的比特币现状如何，比较了不同国家和地区对比特币反洗钱监管的态度和措施。 他认为，比特币的匿名性使得交易者的身份隐藏在监管之外，现有的反洗钱法不足以阻止这种加密货币。 Thomas（2019）[9]以欧盟和瑞士为例，阐述了如何对虚拟货币实施反洗钱监管。

2.2 国内研究概况

2013年以来，国内出现了大量分析和研究比特币的文章。

贾立平（2013）[10]阐述了比特币交易的技术原理，研究了其货币属性。 Ma Yan and Xiao Yu (2016) [11] 详细分析了比特币的虚拟性。 他们认为，比特币是货币形态不断虚拟化的产物，是一种稀缺的技术货币，具有未来货币的特征。 刘俊奇 [12] 将虚拟货币分为封闭式和开放式、中心化和非中心化。

比特币作为一种加密货币，虽然使其成为绝对安全的货币，保护个人财产安全我国的比特币现状如何，但同时也带来了洗钱、贩毒等犯罪的风险[13]。 关于利用比特币交易洗钱的风险来源，冯思贤和丁佳（2019）[14]从实证角度，从反洗钱政策公告对加密货币交易价格的影响路径进行了风险研究和论证和交易量 该风险已被验证存在。

关于如何进一步完善我国虚拟货币反洗钱法律，石秀霞（2017）[15][16]从刑事犯罪和立法的角度出发，提出了完善电子证据制度、制定专项法律等建议。法律法规。 齐彤[17]对比了各国加密货币对的监管框架，供我国借鉴。 此外，许多学者分析了我国数字货币的监管困境并提出了相应的改进方法，包括陈春珠（2019）[18]、田华（2017）[19]、王鑫（2016）[20]等. .

对于比特币未来将如何发展，杨晓晨、张明（2014）[21]认为，虽然比特币既有安全优势，也有犯罪风险，但如果能够平衡多方利益，比特币的未来是大有可为的。 Renner Kulms 和 Liao Fan (2014) [22] 提到，打击比特币犯罪的有效性与有效的私人秩序之间的博弈是比特币未来的关键。 他们认为，比特币被合法使用的概率会大于比特币被用于犯罪的概率。 李林（2015）[23]认为，比特币具有技术属性、金融属性和社会学属性，并认为比特币可作为数字资产和投资产品、金融工具、新兴支付网络以及更复杂的基于以下技术的组合：未来的多项技术。 丰富的发展空间。